The Kiev Times - ежемесячная аналитическая газета и новостной сайт

США требует от банков Украины нарушения законов

28 октября 2013, 15:57
2
Версия для печати Отправить
украинские банки

Украинский Кабмин намерен провести переговоры с правительством США касаемо межгосударственного соглашения для того, чтобы скоординировать действия относительно закона США «О налоговых требованиях к иностранным счетам» (Foreign Account Tax Compliance Act — FATCA).

С помощью этого закона США собираются отслеживать нерадивых граждан, которые уклоняются от уплаты налогов, в том числе через зарубежные юрисдикции. К слову, уклонение от налогов — бич современного общества. От налогообложения бегают не только простые смертные, но даже и сильные мира сего.

Роль украинских банков в процессе слежки за американцами будет обозначена уже в ближайшее время. При Минфине создана Межведомственная рабочая группа, которая собирается подготовить соответствующий законопроект уже до конца ноября.

FATCA гласит, что начиная с 1 июля 2014 г. абсолютно все финучреждения, функционирующие за пределами США, украинские в том числе, обязаны будут контролировать те счета, которые у них открывают американские налогоплательщики и структуры, аффилированные с ними. Информацию о них банковские работники обязаны подавать прямиком в налоговую службу США. С тех платежей, которые не соответствуют требованиям FATCA, американские налоговики удержат 30%-ный налог в пользу штатовской казны.

После того, как закон вступит в силу, украинским банкам придется балансировать между нормами законодательств Украины и США, что сделать на практике — почти невозможно. Исполнение требований FATCA влечет за собой нарушение законодательства Украины — в данном случае о порядке раскрытия банковской тайны. Если украинские банки пойдут на этот шаг, то это будет чревато исками клиентов, а также санкциями регулятора, вплоть до персональной ответственности руководства финучреждений и до уголовной ответственности.

Чтобы соответствовать американскому закону, банкирам придется нарушить и ряд международных соглашений. Например, Конвенцию об устранении двойного налогообложения и предупреждении налоговых уклонений относительно налогов на доходы и капитал, которая действует между нашими государствами. Она предусматривает определенный обмен информацией, но только между компетентными госорганами.

Невыполнение же требований FATCA может быть чревато для финучреждений весьма серьезными последствиями. Одно из них — штраф в размере 30% с любых платежей, проходящих через США. Либо же отказ от транзакций украинских финучреждений. Такие меры ударят по украиским бизнесменам — они не смогут проводить операции через отечественные финучреждения. Может пострадать и репутация украинских банкиров — ярлык «потенциально рисковых контрагентов» — не самое лучшее приобретение.

28 октября 2013, 15:57
2
Версия для печати Отправить
«   »
Пн
Вт
Ср
Чт
Пт
Сб
Вс

Новости

0:1623:4622:4722:1921:4621:0120:4119:5318:5618:2917:2616:2315:2814:2913:3312:3411:4310:469:539:268:430:1423:4622:4721:46
Все новости »

Другие рубрики